Her 163 yılda bir, Noel Baba'nın yerini alacak birini bulma zamanı. Kural, herhangi bir Noel Baba'nın 178 yıllık iyi ve sadık hizmetten sonra emekli olması gerektiğidir. Noel Baba'nın ayrılmasından 15 yıl önce, Noel elfleri pozisyon için ideal adayı bulmak için dışarı çıkar. Nicolas adında temiz kalpli bir yetim olmalı. Nicolas Barnworth, Avustralya'dan bu şekilde kaçırılıp Kuzey Kutbu'na getirildi. "Noel Baba" ticaretinin püf noktalarını öğrenmek için 15 yılı vardır. Baca borularını düşürmek, kızak kullanmak, hediyeler dağıtmak ve yeni oyuncaklar icat etmek gibi becerilerde ustalaşması gerekiyor. Nicolas, Noel Baba'nın sadece yıl sonunda değil, her gün tabağında pek çok şey olduğunu keşfedecek! Neyse ki baş elf Humphrey, ren geyiği Waldorf ve küçük kutup ayısı Rufus yardım etmeye fazlasıyla hazır.